حافة التأريخ بتاريخ سابق الأسهم ، خيارات

ريم يستقر الخيار العودة الحالة نيو يورك (كنموني) - أعلن بلاك بيري صانع البحث في الحركة الثلاثاء أن الشركة وأربعة ضابطين الحاليين والسابقين قد استقر خيار الخيارات التي رفعتها لجنة الأوراق المالية والبورصات. وشارك المجلس الأعلى للتعليم في أونتاريو، والمدير المالي السابق ل ريم في كندا، دنيس كافلمان، ونائب الرئيس السابق للمالية أنجيلو لوبرتو، والرئيس التنفيذي الحالي الحالي جيمس بالسيلي ومايك لازاريديس، بمنحهم خيارات الأسهم بشكل غير قانوني إلى المديرين التنفيذيين وموظفي الشركة على مدى ثمانية أشهر، من عام 1998 وحتى عام 2006. وقد ذكرت شركة ليند تشاتمان ثومسن، مديرة شعبة الإنفاذ التابعة للمجلس الأعلى للرقابة المالية، في بيان لها أن "كوتريم وأعلى مستوييها التنفيذيين يشتركون في إعادة توزيع الخيارات على نطاق واسع، والتي وفرت لهم وغيرهم من الموظفين ملايين الدولارات تعويضات لم يكشف عنها" . زعم المجلس الأعلى للتعليم أن المديرين التنفيذيين الأربعة قاموا بإصدار كشفات مضللة ومضللة حول كيفية تسعير ريم (ريم) للخيارات. وقد انتهك التراجع، الذي ينطوي عادة على إصدار خيارات بسعر أقل من سعر السوق لجعل المنح أكثر ربحية للمستفيد، انتهاكا لشروط خطة خيارات الأسهم ريم ومتطلبات الإدراج في كل من البورصة الأمريكية والكندية. واتفق المديرون التنفيذيون على دفع غرامات تتراوح بين 150 ألف و 500 ألف جنيه، وإلى قيمة الخيارات المعززة والبالغة 843،414. وفي بيان أعلن عن التسوية، قالت ريم أنها سبق أن كشفت عن استعراض طوعي لخيارات الأسهم التي تمنحها الممارسات في عام 2006، وقد تم الإبلاغ عنها إلى المجلس الأعلى للتعليم. وقالت ريم إنها استقرت في القضية، ورفضت أو رفضت الادعاءات في شكوى مقدمة من المجلس الأعلى للتعليم، وأن الشركة نفسها ليست ملزمة بدفع غرامة. ومع ذلك، قال المجلس الأعلى للتعليم إن المديرين التنفيذيين كانوا على بينة من الانتهاكات واتخذوا خطوات لإخفاء التأخير من المنظمين والمدققين الخاصين بالشركة. وتزعم الوكالة أن كافيلمان أدلى بتصريحات مضللة حول الخيارات المعززة في اجتماع المساهمين السنوي ريم في عام 2006 وأنه طلب صراحة من مدير عدم توثيق التسعير غير لائق في رسالة بالبريد الالكتروني. وفقا للمجلس الأعلى للتعليم، كتب كافلمان: كوتفي، بل هو خرق رئيسي للبروتوكول أن يناقش (والتوثيق عبر البريد الإلكتروني) باستخدام تسعير الخيار غير تلك المسموح بها من قبل هيئة الأوراق المالية أونتاريو و سيك في الولايات المتحدة. كوت نشرت لأول مرة: فبراير 17، 2009: 3:44 بيإم إت قائمة سنوية من أعلى تصنيف السيارات والشاحنات وسيارات الدفع الرباعي من بعض صناعة أصعب النقاد. المزيد من أفضل 10 أماكن للتقاعد في الخارج تشمل الشواطئ الجميلة، والمدن الدافئة، وأفضل الطعام الذي سوف تأكل من أي وقت مضى - كل لنصف تكلفة ما قد تدفع في الولايات المتحدة أكثر بين أغسطس 2015 ومايو 2016، مسح سكيتراكس أكثر من 19.2 مليون عميل للعثور على أفضل صالات الطيران. هنا هو ما وجدوا. 20902 فبراير 17، 2009 المحاسبة والمراجعة الإصدار رقم 2937 17 فبراير 2009 لجنة الأوراق المالية والبورصات ضد البحوث في الحركة المحدودة، دنيس كافلمان، أركانجلو لوبرتو، جيمس بالسيلي وميهال لازاريديس. 1: 09-كف-00301 (ربو) (سي دي سي) رسوم سيك البحث في الحركة وأربعة من كبار التنفيذيين مع خيار الأسهم النسخ اتهمت لجنة الاوراق المالية والبورصات اليوم أونتاريو، كندا، صانع بلاك بيري ريزارتش إن موشن ليميتد (ريم) وأربعة من كبار المسؤولين التنفيذيين مع خيار الأسهم باكداتينغ. تدعي شكوى سيكس أن ريم، المدير المالي السابق دينيس كافلمان، نائب الرئيس السابق للمالية أنجيلو لوبرتو، والرئيس التنفيذي المشارك جيمس بالسيلي ومايك لازاريديس منح بشكل غير قانوني خيارات غير معلن عنها في المال للمديرين التنفيذيين ريم والموظفين من قبل مما عزز الملايين من خيارات الأسهم على مدى فترة ثماني سنوات من عام 1998 حتى عام 2006. وتدعي الشكوى أن المدعى عليهم قدموا إفادات كاذبة ومضللة عن كيفية تسعير ريم وحساب الخيارات، وأن التعزيز غير المشروع يوفر للمديرين التنفيذيين وغيرهم من الموظفين الملايين من دولار في تعويض غير معلوم. وبالإضافة إلى ذلك، وفقا للشكوى، وخرق الخلفية ينتهك شروط خطة خيارات الأسهم ريم ومتطلبات الإدراج في بورصة تورونتو للأوراق المالية. يتم إدراج أسهم ريم في كل من بورصة ناسداك للأوراق المالية وبورصة تورونتو للأوراق المالية. كما ادعي في الشكوى، كالفلمان، لوبيرتو، بالسيلي ولازاريديس اتفاقات خيار العودة ورسائل العرض، التي أخفت حقيقة أن الخيارات التي تم منحها في المال. وتزعم الشكوى أيضا أن كافلمان ولوبيرتو قد اتخذتا خطوات لإخفاء التأخير من المنظمين، والمراجع المستقل ل ريم والمحامين الخارجيين. وتزعم الشكوى كذلك أنه بعد إدراك جميع المسؤولين التنفيذيين الأربعة للقضايا التي عادت إلى النور في شركات أخرى، حضروا اجتماع المساهمين السنوي الذي عقده ريم في يوليو / تموز 2006 حيث قام كافلمان بتضليل المستثمرين من خلال إنكار أن ريم كانت خيارات بديلة. وتتضمن شكوى المجلس الأعلى للمثول أمام المحكمة الفيدرالية في مقاطعة كولومبيا الادعاءات الإضافية التالية: من عام 1998 حتى عام 2006، قامت ريم وكافلمان ولوبيرتو وباليسي ولازاريديس بتدعيم حوالي 1400 منحة خيارات الأسهم بما مجموعه سبعة ملايين سهم تقريبا، بما في ذلك منحة جديدة، مجموعة، الترويجية والدورية المنح. ركض بالسيلي في البداية ريم برنامج خيار الأسهم وأصدرت الآخرين إلى باكديت خياراته الخاصة وغيرها من الموظفين. وقد تولى كالفلمان مسؤولية متزايدة عن برنامج الخيار ووافق على تقديم العديد من المنح. وساعدت لوبيرتو في تنفيذ عمليات الترجيع واختيار التواريخ السابقة مع انخفاض الأسعار لعدد من المنح. طلب لازاريديس أن خيارات لبعض الموظفين الجدد والموظفين الجديدة التي يعود تاريخها. في بعض الأحيان، عندما انخفض سعر سهم ريم بعد أن تلقى الموظفون خيارات، قام المديرون التنفيذيون الأربعة بإعادة تسعير الخيارات نفسها بأسعار أقل بكثير من الأسعار الخلفية. إلى كاتب واحد جديد، أعرب كافلمان عن قلقه بشأن مسألة البصريات مع المنظمين إذا كان تاريخ التوظيف الجديد لم يتطابق مع تاريخ المنحة لخياراته. ومع ذلك، وافق كافيلمان و بالسيلي على الرجوع إلى الخيارات لأدنى سعر قبل تاريخ بدء التوظيف الجديد. وكافلمان ووبيرتو عادة ما يختاران أسعار ضربة منخفضة خلال فترات الإبلاغ، وفي بعض الحالات تجنب أدنى سعر حتى لا يتمكن المنظمون من الكشف عن التراجع. وبالإضافة إلى ذلك، طلب كافلمان من مدير عدم توثيق التسعير غير لائق في رسائل البريد الإلكتروني. كتب كافلمان، في، هو خرق رئيسي للبروتوكول أن يناقش (والتوثيق عبر البريد الإلكتروني) باستخدام تسعير الخيار غير تلك المسموح بها من قبل هيئة الأوراق المالية أونتاريو و سيك في الولايات المتحدة. تلقى كالفلمان و لوبيرتو العديد من الوثائق من ريم خارج المحامي، مدقق ريم، وصناعة الأوراق المالية وقسم المالية الخاصة ريم شرح المحاسبة عن الخيارات وخيارات التسعير، لكنها تجاهلت جميع المعلومات والمشورة التي تلقوها. تسبب سوء سلوك المدعى عليهم في ريم، من السنة المالية 1999 إلى الربع الأول من السنة المالية 2007: (1) الكشف الكاذب في تقاريرها السنوية وغيرها، وتعميمات المعلومات الإدارية وبيانات التسجيل التي تمنح خيارات ريم بأسعار ممارسة تساوي العادلة القيمة السوقية لألسهم العادية لألسهم اإلقليمية في تاريخ المنح و) 2 (تقديم بيانات مالية خاطئة ومضللة جوهريا تقلل من نفقات تعويضات األرباح والمبالغة في صافي دخلها ربع السنوي والسنوي أو تقلل من صافي خسائرها. وقد وافق جميع المدعى عليهم على تسوية هذه المسألة دون أن يقبلوا أو ينكروا الادعاءات في شكوى المجلس الأعلى للأوراق المالية على النحو التالي: وافقت ريم على دخول أمر يقضي به نهائيا من انتهاك أحكام مكافحة الاحتيال الواردة في القسم 17 (أ) من الأوراق المالية (أ) و 13 (ب) (2) (أ) و 13 (من المادة 10 (ب) من قانون التبادل وقانون التبادل من القاعدة 10 ب -5، والوثائق المتعلقة بالتبليغ والكتب والسجلات والضوابط الداخلية، ب) (2) (ب) من قانون الصرف وقواعد قواعد الصرف 12b-20، 13a-1، 13a-16. وتؤخذ التسوية مع ريم في الاعتبار التعاون ريم أثناء التحقيق سيكس. وافق كالفلمان ولوبيرتو على أمر يقضي بهما بشكل دائم من انتهاك أحكام مكافحة الاحتيال الواردة في القسم 17 (أ) من قانون الأوراق المالية، القسم 10 (ب) من قانون البورصة وقانون التبادل 10b-5، والضوابط الداخلية والكتب والسجلات أحكام القسم 13 (ب) (5) من قانون التبادل وقانون التبادل المادة 13b2-1، والتحريف الخاطئ لمدققي الحسابات من قانون تبادل المادة 13b2-2، ومن المساعدة والتحريض على انتهاكات ريم للتقارير والكتب والسجلات والداخلية ضوابط الأحكام. كما وافق كافلمان على أمر يقضي به نهائيا من انتهاك حكم التصديق الوارد في المادة 13 أ - 14 من قانون التبادل. وافق كالفلمان و لوبرتو على منعه لمدة خمس سنوات من العمل كضباط أو مدراء من أي مصدر لديه فئة من الأوراق المالية المسجلة لدى المجلس الأعلى للتعليم أو المطلوب لتقديم التقارير مع المجلس الأعلى للتعليم. وبالإضافة إلى ذلك، وافق كافلمان و لوبرتو على حل الإجراءات الإدارية المتوقعة من خلال الموافقة على أمر المجلس الأعلى للتعليم منعهم من الظهور أو ممارسة أمام المجلس الأعلى للتعليم كمحاسبين لمدة خمس سنوات. وافق بالسيلي ولازاريديس على دخول أمر يحثهما نهائيا على انتهاك أحكام مكافحة الاحتيال الواردة في القسمين 17 (أ) (2) و 17 (أ) (3) من قانون الأوراق المالية، والضوابط الداخلية والكتب والسجلات أحكام المادة 13 (ب) (5) من قانون التبادل وقانون التبادل القاعدة 13b2-1 ومن المساعدة والتحريض على انتهاكات ريم للوثائق والكتب والسجلات والضوابط الداخلية. ويدفع المتهمون الأفراد عقوبات مدنية بالمبالغ التالية: 000 500 دولار لكافيلمان 000 425 لوبيرتو 350 000 لصالح بالسيلي و 000 150 ل لازاريديس. واتفق المدعى عليهم الأفراد أيضا على التحقق من القيمة النقدية للخيارات المعززة التي كانوا يمارسونها (132،914.60 ل كافيلمان، و 47،950.56 لوبيرتو، و 334،250 ل بالسيلي، و 328،300 ل لازاريديس) بالإضافة إلى الفائدة. وسوف یعتبر إخلالھم بالرضا عن طریق دفعھم السابق لھذه المبالغ إلی ريم. وتخضع المستوطنات في الإجراءات القضائية المدنية لموافقة المحكمة المحلية الأمريكية لمقاطعة كولومبيا. وفي 5 فبراير / شباط 2009، رفعت لجنة الأوراق المالية في أونتاريو إجراءات ذات صلة بالاستقرار ضد ريم، وبالسيلي، ولازاريديس، وكافلمان، ولوبيرتو، وبعض المديرين الآخرين الذين شملوا المبلغ الإجمالي للدولار الكندي البالغ 76.85 مليون دولار والعقوبات الأخرى. المجلس الأعلى للتعليم يعترف بمساعدة لجنة أونتاريو للأوراق المالية في هذه المسألة. سيك رسوم ريم، 4 كبار التنفيذيين مع خيار الأسهم باكداتينغ اتهمت لجنة الاوراق المالية والبورصات اليوم بلاك بيري صانع البحوث في الحركة. وأربعة من كبار المسؤولين التنفيذيين لخيار الأسهم باكداتينغ. تدعي شكوى سيكس أن ريم مقرها كندا، والمدير المالي السابق دنيس كافلمان، نائب الرئيس السابق للمالية أنجيلو لوبرتو، والمديرين التنفيذيين المشارك جيمس بالسيلي ومايك لازاريديس منح بشكل غير قانوني خيارات غير معلن عنها في المال للمديرين التنفيذيين ريم والموظفين من قبل مما عزز الملايين من خيارات الأسهم على مدى فترة ثماني سنوات من عام 1998 حتى عام 2006. وكما زعمنا في شكواك، فإن ريم وأعلى مستوى من المديرين التنفيذيين قاموا بتغطية واسعة النطاق للخيارات التي وفرت لهم وغيرهم من الموظفين بملايين الدولارات في تعويض غير معلوم، وقال ليندا تشاتمان تومسن، مدير شعبة الإنفاذ التابعة للمجلس الأعلى للتعليم. هذا الإجراء الإنفاذ يؤكد عزم سيكس على ضمان الإفصاح الكامل والدقيق للمستثمرين الأمريكيين من قبل المصدرين الأجانب. وأضافت أنتونيا تشيون، المديرة المنتسبة لشعبة الإنفاذ التابعة للمجلس الأعلى للرقابة، أن الشركات والمسؤولين التنفيذيين الذين يحاولون إخفاء سلوكهم الاحتيالي من المستثمرين والهيئات التنظيمية سيخضعون للمساءلة. تدعي شكوى سيكس أن ريم و إكسكس الخاص بها قدمت إفصاحات كاذبة ومضللة حول كيفية تسعير ريم وحساب الخيارات. وبالإضافة إلى ذلك، وفقا للشكوى، وخرق الخلفية ينتهك شروط خطة خيارات الأسهم ريم ومتطلبات الإدراج في بورصة تورونتو للأوراق المالية. (يتم إدراج أسهم ريم في كل من بورصة ناسداك للأوراق المالية وبورصة تورونتو للأوراق المالية). وعلى وجه التحديد، تزعم شكوى المجلس الأعلى للتعليم أن اتفاقيات كافلمان و لوبرتو و بالسيلي و لازاريديس ذات الخيارات الخلفية ورسائل العرض، والتي أخفت حقيقة أن الخيارات منحت في - المال. وتزعم الشكوى أيضا أن كافلمان ولوبيرتو قد اتخذتا خطوات لإخفاء التأخير من المنظمين، والمراجع المستقل ل ريم والمحامين الخارجيين. فعلى سبيل المثال، كان كافلمان ولوبيرتو يختاران عادة أسعارا منخفضة للإضراب خلال فترات الإبلاغ، وفي بعض الحالات تجنبوا أدنى سعر حتى لا يتمكن المنظمون من الكشف عن التراجع. وفي إحدى المناسبات، طلب كافلمان من المدير عدم توثيق التسعير غير المناسب في رسائل البريد الإلكتروني. كتب كافلمان، في، هو خرق رئيسي للبروتوكول أن يناقش (والتوثيق عبر البريد الإلكتروني) باستخدام تسعير الخيار غير تلك المسموح بها من قبل هيئة الأوراق المالية أونتاريو و سيك في الولايات المتحدة. وتزعم الشكوى كذلك أنه بعد إدراك جميع المسؤولين التنفيذيين الأربعة للقضايا التي عادت إلى النور في شركات أخرى، حضروا اجتماع المساهمين السنوي الذي عقده ريم في يوليو / تموز 2006 حيث قام كافلمان بتضليل المستثمرين من خلال إنكار أن ريم كانت خيارات بديلة. وقد وافق جميع المدعى عليهم على تسوية هذه المسألة. دون قبول أو رفض الادعاءات في شكوى المجلس الأعلى للأوراق المالية، على النحو التالي: وافقت ريم على دخول أمر يقضي نهائيا عليه من انتهاك مكافحة الغش والإبلاغ والكتب والسجلات وأحكام الرقابة الداخلية من قوانين الأوراق المالية الاتحادية. وتؤخذ التسوية مع ريم في الاعتبار التعاون ريم أثناء التحقيق سيكس. وافق كالفلمان ولوبيرتو على أمر يقضي بهما بشكل دائم من انتهاك مكافحة الاحتيال والضوابط الداخلية والكتب والسجلات وتحريف أحكام المدققين ومن المساعدة والتحريض على انتهاكات ريم للإبلاغ والكتب والسجلات وأحكام الرقابة الداخلية في قوانين الأوراق المالية الاتحادية. وافق كافلمان أيضا على أمر دائم يقضي به من انتهاك حكم التصديق من قوانين الأوراق المالية الاتحادية. وافق كالفلمان و لوبرتو على منعه لمدة خمس سنوات من العمل كضباط أو مدراء من أي مصدر لديه فئة من الأوراق المالية المسجلة لدى المجلس الأعلى للتعليم أو المطلوب لتقديم التقارير مع المجلس الأعلى للتعليم. وبالإضافة إلى ذلك، وافق كافلمان و لوبرتو على حل الإجراءات الإدارية المتوقعة من خلال الموافقة على أمر المجلس الأعلى للتعليم منعهم من الظهور أو ممارسة أمام المجلس الأعلى للتعليم كمحاسبين لمدة خمس سنوات. وافق كل من بالسيلي ولازاريديس على دخول أمر يحثهما بشكل دائم على انتهاك بعض أحكام مكافحة الاحتيال (وخاصة البندين 17 (أ) (2) و (3) من قانون الأوراق المالية لعام 1933)، والضوابط الداخلية والكتب والسجلات والأحكام من مساعدة وتحریك انتھاكات ريم لکتابة التقاریر والکتب والسجلات وأحكام الضوابط الداخلیة لقوانین الأوراق المالیة الفیدرالیة. ويدفع المدعى عليهم الأفراد عقوبات بالمبالغ التالية: 000 500 ل كافيلمان 425،000 لوبيرتو 350،000 ل بالسيلي و 150،000 ل لازاريديس. واتفق المدعى عليهم الأفراد أيضا على التحقق من القيمة النقدية للخيارات المعززة التي كانوا يمارسونها (132،914.60 ل كافيلمان، و 47،950.56 لوبيرتو، و 334،250 ل بالسيلي، و 328،300 ل لازاريديس) بالإضافة إلى الفائدة. وسوف یعتبر إخلالھم بالرضا عن طریق دفعھم السابق لھذه المبالغ إلی ريم. في 5 فبراير 2009، جلبت لجنة الأوراق المالية في أونتاريو إجراءات ذات صلة استقر ضد ريم، بالسيلي، لازاريديس، كافلمان، لوبرتو وبعض المديرين الآخرين الذي شمل المبلغ الإجمالي بالدولار الكندي من 76.85 مليون والعقوبات الأخرى. ريم، سيك سيتل الخیارات التغطیة الخلفیة لقد أجرى تحقیق لجنة الأوراق المالیة والبورصات في الخیارات التي تعود إلی الخلفیة في أونتاريو، وھي مؤسسة الأبحاث في الحرکة، التي تتخذ من کندا مقرھا في کندا مقرا للشرکة، وأبرم أربعة من مدیريھا التنفیذیین في مستوطنتین منفصلتین مع الجھات التنظیمیة الأمریکیة والکندیة. ويزعم أن الشركة والمديرين التنفيذيين المشاركين جيم بالسيلي ومايك لازاريديس ونائب الرئيس المالي السابق أنجيلو لوبرتو والمدير المالي السابق دنيس كافلمان قد منحوا ملايين الخيارات غير المعلنة والمعلنة للمسؤولين التنفيذيين وموظفي ريم على مدى ثماني سنوات من 1998 إلى 2006، وفقا للمجلس الأعلى للتعليم. على الرغم من أن خيارات الأسهم الخلفية ليست بالضرورة غير قانونية، فإن المجلس الأعلى للتعليم يزعم أن ريم قدمت إفصاحات كاذبة ومضللة بشأن كيفية تسعير الشركة وحسابها لخيارات الأسهم. يدعي المجلس الأعلى للتعليم أن أربعة من المديرين التنفيذيين اتفاقيات الخيارات ذات الصلة ورسائل العرض، وإخفاء أن الخيارات التي تم منحها في المال الذي لخيارات الدعوة يضع سعر السهم أقل من سعر السوق، ووضع الخيارات يضع سعر السهم فوق سعر السوق. في القيام بذلك، انتهكت الشركة شروط خطة خيار الأسهم الخاصة بها ومتطلبات الإدراج في بورصة تورونتو للأوراق المالية. ريم مدرجة في بورصة ناسداك الأمريكية و بورصة طوكيو الكندية. وبموجب شروط التسوية مع المجلس الأعلى للأوراق المالية، لا يتعين على المديرين التنفيذيين الأربعة الاعتراف أو نفي الادعاءات ولكن سوف لا تزال تدفع ما مجموعه 1.425 مليون والتخلي عن قيمة الخيارات التي تمارسها، التي عفا عليها الزمن. كما يحظر على كافلمان ولوبيرتو لمدة خمس سنوات من العمل كضباط أو مديري أي شركة مطلوب منها تقديم تقارير لدى المجلس الأعلى للأوراق المالية. وتأتي تسوية سيك على رأس التسوية السابقة مع لجنة أونتاريو للأوراق المالية (أوسك). وبموجب شروط التسوية الخاصة ب أوسك، سيدفع بالسيلي، لازاريديس، لوبيرتو وكافلمان دفع مبلغ 30.39 مليون ريم للرجوع إلى الخلف و 35.55 مليون دولار لتكاليف التحقيق الداخلي في هذه المسألة. ويدفع المديرون التنفيذيون أيضا 7.22 مليون دولار من دولارات الولايات المتحدة في العقوبات الإدارية والتكاليف المتصلة بالتحقيق. وقد دفع المديرون التنفيذيون بالفعل 11.9 مليون ريم لتغطية تكاليف التحقيق الداخلي. كما هو الحال مع التسوية سيك، يمنع كافلمان من العمل كمدير أو ضابط من أي شركة كندية عامة لمدة خمس سنوات في شروط التسوية أوسك. أيضا، يجب على لوبيرتو إكمال دورة أوسك المعتمدة على واجبات المديرين وضباط الشركات العامة قبل أن يتمكن مرة أخرى تتصرف بهذه الصفة. المزيد فيرستنوس 021809: